Vorlage - 082/2018
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Beschlussvorschlag:
Die Haushaltssatzung der Gemeinde Algermissen für das Haushaltsjahr 2019 wird zusammen mit dem Stellenplan für das Haushaltsjahr 2019 in der Form und Fassung beschlossen, wie sie der Vorlage beigefügt ist.
Begründung:
Ergebnishaushalt
Gesamtbetrag der ordentlichen Erträge und Aufwendungen
Auf das Anschreiben zum Haushaltsplanentwurf 2019 vom 01.11.2018 wird Bezug genommen.
Im Ergebnishaushalt stehen den ordentlichen Erträgen in Höhe von 15.297.300€ Aufwendungen in Höhe von 15.297.300€ gegenüber. Der Ergebnishaushalt ist somit ausgeglichen.
Außerordentliche Erträge sind in Höhe von 37.500€ eingeplant. Es handelt sich hierbei um den Verkauf der Obdachlosenunterkunft an die Kreiswohnbaugesellschaft in Höhe von 80.000€. Der Kontenrahmen schreibt vor, den vollen Betrag in Höhe von 80.000€ im Finanzhaushalt bei den Einzahlungen zu veranschlagen. Der Buchwert des Gebäudes beträgt 42.500€. Bei den außerordentlichen Erträgen ist laut Kontenrahmen nur der Betrag über dem Buchwert zu veranschlagen. Außerordentliche Aufwendungen sind nicht eingeplant.
Die Grundsteuern wurden entsprechend der tatsächlichen Entwicklung kalkuliert mit einer positiven Entwicklung bei der Grundsteuer B durch aktuelle Neubauten.
Die Entwicklung bei der Einkommensteuer- und der Umsatzsteuerbeteiligung wurde in Anlehnung an den Orientierungserlass des Landes veranschlagt.
Die Gewerbesteuererträge erreichten im IST im Jahr 2017 ein deutlich höheres Ergebnis, als ursprünglich eingeplant. Der Einzahlungsstand zum Jahresende 2017 beläuft sich auf rd. 2,6 Mio. €. Berücksichtigt werden muss jedoch, dass die Entwicklung der Gewerbesteuer nicht verlässlich planbar ist.
Die Entwicklung bei der Einkommensteuer- und der Umsatzsteuerbeteiligung wurde in Anlehnung an den Orientierungserlass des Landes veranschlagt.
Insgesamt steigen die Einnahmen und Ausgaben im Ergebnishaushalt gegenüber dem Vorjahr um 1.013.600€.
Die in der Ausgabe geplante Steigerung für aktives Personal beträgt 635.000€. Grund für die Steigerung ist die Ausweitung der Kindertagesbetreuung sowie die Umsetzung des Organisationsgutachtens. Bei der Kalkulation des Personalaufwandes wurde 2020 ff. eine Tarifsteigerung von 2 % eingeplant.
Im Bereich der Aufwendungen für Sach-und Dienstleistung ist eine Steigerung in Höhe von 131.400€ zu verzeichnen. (siehe Vermerk vom 01.11.2018)
Finanzhaushalt
Ein- und Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Im Finanzhaushalt stehen Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit in Höhe von insgesamt 14.943.100€ Auszahlungen von 14.558.100€ gegenüber, so dass dieser mit einem Überschuss in Höhe von 385.000€ abschließt. Grund für die Differenz zwischen Ergebnis- und Finanzhaushalt sind u.a. die nicht vorhandenen Abschreibungen im Finanzhaushalt.
Investitionsplan
Ein- und Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Der Investitionsplan weist Einzahlungen für Investitionstätigkeit in Höhe von 1.187.200€ sowie Auszahlungen für Investitionstätigkeit in Höhe von 1.738.100€ aus. Das Defizit beträgt somit 530.900€.
In den Einnahmen und Ausgaben sind hier insbesondere eingeplant:
a) Errichtung Tränkewiese – Zuschuss N-Bank 99.800€
Baukosten Tränkewiese 125.000€
b) Anbau Grundschule Algermissen 100.000€
c) Neugestaltung Schulhof Grundschule Algermissen 100.000€
d) Erweiterung KITA Kleine Strolche –Zuschuss Landkreis 325.000€
e) Baukosten für Erweiterung KITA Kleine Strolche 354.000€
f) Erweiterung Kita St. Matthäus –Zuschuss Land- 180.000€
g) Erweiterung Kita St. Matthäus – Zuschuss Landkreis- 257.000€
Die Baukosten wurden bereits im Nachtragshaushaltsplan 2018 mit 471.000€ veranschlagt.
h) Neugestaltung Freizeitpark „An der Alpe“-Zuschuss Land- 190.000€
i) Neugestaltung Freizeitpark „An der Alpe“- Freizeitpark- 400.000€
j) Baukosten TH Ostpreußenstr. Erneuerung
Wasserversorgung, Heizung 237.000€
Finanzierungstätigkeit
Ein- und Auszahlungen für Finanzierungstätigkeit
Erstmalig seit vielen Jahren wird zur Finanzierung der Investitionen und Investitionsmaßnahmen im Haushaltsplan 2019 im Bereich der Einnahmen eine Kreditaufnahme in Höhe von 500.000€ ausgewiesen. Inwiefern diese realisiert werden muss, bleibt abzuwarten.
Bei den Auszahlungen für Finanzierungstätigkeit wurden 10.000€ für eine eventuelle Tilgung eingeplant, gesetzt den Fall, dass die Kreditaufnahme zum Tragen kommt.
Das Haushaltsjahr 2017 schloss mit einem Ist-Bestand in Höhe von 2.294.970,37€ ab.
Der Schuldenstand der Gemeinde Algermissen beträgt zum 31.12.2018 nach wie vor 0,00 €.
Der Haushaltsplan 2019 wurde um einen Teilhaushalt auf vier Teilhaushalte reduziert. Der Teilhaushalt 01 – Bürgermeister – wurde zur Verwaltungsvereinfachung in den Teilhaushalt 10 – Fachbereich I – integriert.
Anlage/n:
- Anschreiben zum Haushaltsplan 2019
- Entwurf Haushaltssatzung 2019
- Entwurf Produktplan 2019
- Erläuterungen zum Ergebnishaushalt 2019
- Entwurf Investitionsprogramm 2019
- Erläuterungen zu Nr. 15 Ergebnishaushalt 2019
- Erläuterungen zu Nr. 19 Ergebnishaushalt 2019
- Entwurf Stellenplan 2019
 | |||||
| Anlagen: | |||||
| Nr. | Status | Name | |||
 |
1 | öffentlich | 1. Anschreiben zum Haushaltsplanentwurf 2019 (1248 KB) | ||
|
2 | öffentlich | 2. Entwurf Haushaltssatzung 2019 (399 KB) | ||
|
3 | öffentlich | 3. Entwurf Produktplan 2019 (1162 KB) | ||
|
4 | öffentlich | 4. Erläuterungen zum Ergebnishaushalt 2019 (3037 KB) | ||
|
5 | öffentlich | 5. Entwurf Investitionsprogramm 2019 (1023 KB) | ||
|
6 | öffentlich | 6. Erläuterungen zu Nr. 15 Ergebnishaushalt 2019 (2822 KB) | ||
|
7 | öffentlich | 7. Erläuterungen zu Nr. 19 Ergebnishaushalt 2019 (1037 KB) | ||
|
8 | öffentlich | Stellenplan 2019 (92 KB) | ||
